Регионы

Размер шрифта AA

УФК по Московской области
официальный сайт

Расширенный поиск

Отдел внутреннего контроля и аудита

Положение об Отделе внутреннего контроля и аудита Управления Федерального казначейства по Московской области

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение об Отделе внутреннего контроля и аудита (далее – Положение) разработано в соответствии с Положением об Управлении Федерального казначейства по Московской области и приказом Федерального казначейства от 14 июня 2017 г. № 130 «Об организационно-штатной структуре управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации».

1.2. Отдел внутреннего контроля и аудита (далее – Отдел) является структурным подразделением Управления Федерального казначейства по Московской области (далее – Управление).

1.3. Отдел осуществляет свою деятельность во взаимодействии со структурными подразделениями Управления в части возложенных на него функций.

1.4. В своей деятельности Отдел руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, Бюджетным кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации, инструктивными материалами Федерального казначейства, Управления, а также настоящим Положением.

2. Основные задачи и функции Отдела

2.1. Задачей Отдела является:

2.1.1. осуществление в установленном порядке внутреннего контроля и внутреннего аудита деятельности структурных подразделений Управления;

2.1.2. организация внутреннего контроля в Управлении;

2.1.3. формирование отчетности о контрольной и аудиторской деятельности Управления;

2.1.4. организация управления внутренними (операционными) казначейскими рисками;

2.1.5. проведение анализа исполнения бюджетных полномочий органов государственного (муниципального) финансового контроля, являющихся органами (должностными лицами) исполнительной власти субъектов Российской Федерации (местных администраций).

2.2. В рамках поставленных задач Отдел выполняет следующие функции:

2.2.1. организует и осуществляет в установленном порядке внутренний контроль соответствия деятельности структурных подразделений Управления по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность Управления, и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности (далее – внутренний последующий контроль), а также внутренний аудит эффективности и надежности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль», достоверности отчетности, включая бюджетную, в том числе:

осуществляет планирование контрольной и аудиторской деятельности в Управлении, за исключением деятельности по внутреннему контролю, осуществляемому методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль»;

организует и осуществляет проверки деятельности структурных подразделений Управления;

обеспечивает в установленном порядке формирование и направление руководству Управления отчетности о контрольной и аудиторской деятельности;

осуществляет в пределах своей компетенции контроль за своевременностью и полнотой устранения выявленных нарушений в деятельности структурных подразделений Управления;

2.2.2. в пределах своей компетенции готовит в установленном порядке и по итогам проведенных контрольных и аудиторских мероприятий предложения и рекомендации:

по устранению и/или предупреждению в дальнейшем нарушений законодательства Российской Федерации;

по совершенствованию функциональной структуры и технологического процесса обеспечения исполнения федерального бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в Управлении, по совершенствованию деятельности Управления и его структурных подразделений по исполнению установленных полномочий, по повышению экономности и результативности деятельности в Управлении;

по совершенствованию систем внутреннего последующего контроля и внутреннего аудита, по повышению эффективности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль», управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Управлении;

по повышению эффективности использования бюджетных средств и государственного имущества;

2.2.3. осуществляет в пределах своей компетенции организацию управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Управлении;

2.2.4. проводит в установленном порядке анализ исполнения бюджетных полномочий органов государственного (муниципального) финансового контроля, являющихся органами (должностными лицами) исполнительной власти субъектов Российской Федерации (местных администраций);

2.2.5. осуществляет в рамках возбуждения дел об административных правонарушениях подготовку процессуальных и иных документов, а также составление протоколов об административных правонарушениях;

2.2.6. осуществляет в установленном порядке оценку эффективности функционирования системы управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Управлении;

2.2.7. осуществляет в установленном порядке сбор, обобщение информации, полученной от других структурных подразделений Управления о выявленных внутренних (операционных) казначейских рисках, подготовку и направление в Федеральное казначейство отчетности по управлению внутренним (операционными) казначейскими рисками, а также предложений по актуализации классификаторов внутренних (операционных) казначейских рисков;

2.2.8. осуществляет в пределах своей компетенции организацию внутреннего контроля в Управлении;

2.2.9. обеспечивает в установленном порядке формирование и направление в Федеральное казначейство отчетности о контрольных и аудиторских мероприятиях, проводимых в Управлении, информации о результатах деятельности Отдела, иной запрашиваемой Федеральным казначейством информации по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;

2.2.10. осуществляет в установленном порядке координацию взаимодействия Управления с контрольно-счетным органом субъекта Российской Федерации (контрольно-счетными органами муниципальных образований), правоохранительными органами, а также с иными органами и организациями в установленной сфере деятельности;

2.2.11. обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений организаций и граждан в пределах компетенции Отдела и в соответствии с поручением руководителя Управления (заместителя руководителя Управления), подготовка проектов ответов заявителям по указанным обращениям в установленный законодательством Российской Федерации срок;

2.2.12. осуществляет в пределах компетенции Отдела ведение делопроизводства;

2.2.13. осуществляет внутренний контроль соответствия деятельности Отдела по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельности Управления, а также принятых управленческих решений в пределах компетенции Отдела;

2.2.14. взаимодействует в пределах компетенции со структурными подразделениями Управления, центрального аппарата Федерального казначейства, Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органами местного самоуправления;

2.2.15. осуществляет организацию ведения нормативно-справочной информации, относящейся к функциям Отдела;

2.2.16. осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работы по комплектованию, хранению, учету и использованию документов, образовавшихся в ходе деятельности Отдела;

2.2.17. обеспечивает в пределах компетенции Отдела выполнения норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа, не составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения, в случае, если предполагается защищать также и информацию ограниченного распространения с пометкой «Для служебного пользования»;

2.2.18. обеспечивает исполнение технологических регламентов Федерального казначейства, относящихся к функциям Отдела;

2.2.19. участвует в тестировании и внедрении прикладного программного обеспечения, используемого при реализации функций Отдела;

2.2.20. участвует в мероприятиях мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления;

2.2.21. обеспечивает соблюдение требований охраны труда и правил противопожарного режима в пределах компетенции Отдела;

2.2.22. поддерживает контент сайта Управления в сети Интернет актуальном состоянии в пределах компетенции Отдела;

2.2.23. участие в подготовке проектов правовых актов, регламентирующих деятельность Управления по работе сайта Управления в сети Интернет;

2.2.24 участвует в информационном обеспечении работы сайта Управления в сети Интернет в части соблюдения процедур и сроков публикаций информации и размещение информации в разделах «Анонсы», «Новости», «Публикации»;

2.2.25. управляет в установленном порядке внутренними (операционными) казначейскими рисками в пределах компетенции Отдела;

2.2.26. осуществляет иные функций в пределах компетенции Отдела.

3. Полномочия Отдела

3.1. Отдел для выполнения своих задач и функций имеет право:

3.1.1. привлекать в установленном порядке, по согласованию с руководителем Управления, специалистов для участия в проверках деятельности структурных подразделений Управления, а также для подготовки материалов по вопросам, входящим в компетенцию Отдела.

3.1.2. запрашивать и получать в установленном порядке от структурных подразделений Управления:

сведения, необходимые для принятия решений по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;

письменные объяснения по фактам выявленных нарушений, либо неисполнения нормативных правовых актов Российской Федерации, приказов и указаний Министерства финансов Российской Федерации, Федерального казначейства и Управления;

информацию об устранении выявленных нарушений и контролировать выполнение указанных требований;

3.1.3. участвовать в работе совещаний, семинаров, конференций по вопросам, входящим в компетенцию Отдела;

3.1.4. при поручении Федерального казначейства участвовать в комплексных проверках деятельности Управлений по субъектам Российской Федерации;

3.1.5. реализовывать иные полномочия в пределах своей компетенции.

4. Организация деятельности Отдела

4.1. Деятельность Отдела курирует и контролирует руководитель Управления.

4.2. Структура и штатная численность сотрудников Отдела утверждается руководителем Управления.

4.3. Отдел возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем Управления.

4.4. Начальник Отдела несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Отдел задач и функций.

4.5. Начальник Отдела:

4.5.1. руководит деятельностью Отдела;

4.5.2. организует работу Отдела в рамках, возложенных на Отдел задач и функций;

4.5.3. представляет руководителю Управления предложения по организационно-штатной структуре Отдела в пределах установленных численности и фонда оплаты труда;

4.5.4. распределяет обязанности между сотрудниками Отдела;

4.5.5. разрабатывает Положение об Отделе и должностные регламенты сотрудников Отдела;

4.5.6. представляет в установленном порядке руководителю Управления предложения по вопросам подбора и расстановки кадров в Отделе, о назначении на должность и освобождении от должности сотрудников Отдела;

4.5.7. вносит в установленном порядке предложения о поощрении сотрудников Отдела и структурных подразделений Управления.

4.5.8. разрабатывает и осуществляет мероприятия по улучшению организации,

стиля и методов работы Отдела, укреплению исполнительской дисциплины, повышению квалификации его сотрудников;

4.6. Работа Отдела основывается на принципах законности, сочетания различных методов в работе и организуется на основе планирования, отчетности и персональной ответственности каждого сотрудника Отдела за состоянием дел на порученном участке и при выполнении отдельных функций.

5. Ответственность Отдела

Отдел несет ответственность за:

5.1. ненадлежащее и несвоевременное выполнение Отделом задач и функций, предусмотренных настоящим Положением;

5.2. своевременное и качественное исполнение поручений и распоряжений руководства Управления.

Приложенные документы